工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发
起式证券投资基金
基金管理东说念主：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管东说念主：杭州银行股份有限公司
送出日历：2025 年 3 月 31 日
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
基金管理东说念主的董事会、董事保证本陈说所载府上不存在伪善记录、误导性阐发或要紧遗漏，
并对其内容的真正性、准确性和齐备性承担个别及连带的法律包袱。今年度陈说如故三分之二以
上独处董事署名痛快，并由董事长签发。
基金托管东说念主杭州银行股份有限公司根据本基金合同章程，于 2025 年 3 月 26 日复核了本陈说
中的财务有盘算推算、净值阐述、利润分派情况、财务管帐陈说、投资组合陈说等内容，保证复核内容
不存在伪善记录、误导性阐发或者要紧遗漏。
基金管理东说念主承诺以诚恳信用、辛苦尽责的原则管理和讹诈基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往事迹并不代表其将来阐述。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书过火更新。
本陈说期自 2024 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
基金称号 工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金
基金简称 工银瑞兴一年定开纯债债券发起式
基金主代码 014714
基金运作神情 契约型、按时绽放式
基金合同奏效日 2022 年 2 月 11 日
基金管理东说念主 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管东说念主 杭州银行股份有限公司
陈说期末基金份额总额 1，956，290，045.39 份
基金合同存续期 不按时
投资标的 在严格约束风险的基础上，通过对固定收益类证券的积极投资，追
求基金资产的长期褂讪升值。
投资策略 封锁期内，本基金将检会市集利率的动态变化及预期变化，对 GDP、
CPI、PPI、外汇进出及国际市集流动性动态情况等引起利率变化的
关连因素进行深入的有计划，分析国际与国内宏不雅经济运行的可能情
景，并在此基础上判断包括财政政策以及国内和主要发达国度及地
区的货币政策、汇率政策在内的宏不雅经济政策取向，对市集利率水
轻柔收益率弧线将来的变化趋势作念出预测和判断，纠合债券市集资
金及债券的供求结构及变化趋势，笃定固定收益类资产的久期建树。
在利率预期分析过火久期建树范围笃定的基础上，通过情景分析和
历史预测相纠合的方法，“从上至下”在债券一级市集和二级市集，
银行间市集和交易所市集，银行进款、信用债、政府债券等资产类
别之间进行类属建树，进而笃定具有最优风险收益特征的资产组合。
绽放期内，本基金为保持较高的组合流动性，便捷投资东说念主安排投资，
在遵从本基金连系投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高
流动性的投资品种，减小基金净值的波动。
事迹相比基准 中债轮廓钞票（总值）指数收益率。
风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于股票型基金及搀杂
型基金，高于货币市集基金。
状貌 基金管理东说念主 基金托管东说念主
称号 工银瑞信基金管理有限公司 杭州银行股份有限公司
姓名 朱碧艳 张强
信息表现
连系电话 400-811-9999 0571-86475538
负责东说念主
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn hes@hzbank.com.cn
客户办事电话 400-811-9999 95398
传真 010-66583158 0571-86475525
注册地址 北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 浙江省杭州市上城区自若东路
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号 9 层甲 5 号 901 168 号
办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛 浙江省杭州市拱墅区庆春路 46
大厦 A 座 6-9 层 号杭州银行大厦 13 楼资产托管
部
邮政编码 100033 310003
法定代表东说念主 赵桂才 宋剑斌
本基金选择的信息表现报纸称号 中国证券报
登载基金年度陈说正文的管理东说念主互联网网址 www.icbccs.com.cn
基金年度陈说备置地点 基金管理东说念主或基金托管东说念主的住所
状貌 称号 办公地址
安永华明管帐师事务所（特殊 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼
管帐师事务所
庸俗合伙） 17 层
北京市西城区金融大街 5 号新稳健厦 A 座 6-9
注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司
层
§3 主要财务有盘算推算、基金净值阐述及利润分派情况
金额单元：东说念主民币元
间数据和 2024 年 2023 年
奏效日）-2022 年 12 月 31 日
有盘算推算
本期已实
现收益
本期利润 90，085，617.06 32，393，102.84 89，524，794.84
加权平均
基金份额 0.0520 0.0244 0.0223
本期利润
本期加权
平均净值 4.99% 2.36% 2.20%
利润率
本期基金
份额净值 5.61% 2.94% 2.23%
增长率
末数据和 2024 年末 2023 年末 2022 年末
有盘算推算
期末可供
分派利润
期末可供 0.0511 0.0480 0.0223
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分派基金
份额利润
期末基金
资产净值
期末基金
份额净值
计期末指 2024 年末 2023 年末 2022 年末
标
基金份额
累计净值 11.14% 5.24% 2.23%
增长率
注：1、上述基金事迹有盘算推算不包括持有东说念主认购或交易基金的各项用度，计入用度后本质收益水平要
低于所列数字。
扣除关连用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
份额净 份额净值 事迹相比基准
事迹相比基
阶段 值增长 增长率标 收益率表率差 ①－③ ②－④
准收益率③
率① 准差② ④
往常三个月 2.48% 0.09% 2.79% 0.09% -0.31% 0.00%
往常六个月 2.81% 0.08% 3.71% 0.10% -0.90% -0.02%
往常一年 5.61% 0.07% 7.61% 0.08% -2.00% -0.01%
自基金合同奏效起
于今
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收益率变动的相比
注：1、本基金基金合同于 2022 年 02 月 11 日奏效。
同对于投资范围及投资限制的章程。
相比
无。
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单元：东说念主民币元
每 10 份基金份额分 再投资历式披发总
年度 现款格式披发总额 年度利润分派共计 备注
红数 额
共计 0.436 44，036，366.28 - 44，036，366.28-
§4 管理东说念主陈说
工银瑞信基金管理有限公司是中国工商银行控股的基金管理公司，成立于 2005 年 6 月。面前，
公司在北京、上海、深圳等地设有分公司，分别在香港和上海设有全资子公司——工银瑞信资产
管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。
自 2005 年 6 月成立以来，公司对峙“以稳健的投资管理，为客户提供不凡的瓦解办事”为使
命，依托遒劲的鞭策配景、稳健的运筹帷幄理念、科学的投研体系、严实的风控机制和资深的管理团
队，容身专科化、轮廓化、国际化、数字化，对峙“稳健投资、价值投资、长期投资、绿色投资、
包袱投资”，致力于于为浩大投资者提供一流的投资管理办事。
公司秉持“以东说念主为本”的理念，全场合引入国表里优秀东说念主才，组建了一支立场稳健、诚信敬
业、翻新跳跃、团结谐和的专科团队。经过十多年的发展，工银瑞信(含子公司)已领有公募基金、
私募资产管理规画、社保基金境表里委派投资、基本养老保障基金委派投资、保障资金委派投资、
企业年金、职业年金、待业金居品等多项居品管理东说念主资历和 QDII、QFII、RQFII、公募基金投顾
等多项业务资历，成为国内业务资历全面、居品种类丰富、运筹帷幄事迹优秀、资产管理范畴率先、
业务发展平衡的基金管理公司之一。
工银瑞信(含子公司)以延续优秀的投资事迹、完善玉成的办事，为境表里个东说念主和机构投资者
提供涵盖公募与私募、上市与非上市、境内与跨境业务的钞票管理办事，赢得了浩大基金投资东说念主、
企业年金客户、私募资产管理规画客户等的招供和信托。限制 2024 年 12 月 31 日，工银瑞信(含
子公司)旗下管理 254 只公募基金和多个年金、私募资产管理规画，资产管理总范畴杰出 2 万亿元，
待业金管理范畴居行业前线。
姓名 职务 任本基金的基金司理 证券从 说明
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（助理）期限 业年限
任职日历 离任日历
硕士有计划生。2014 年加入工银瑞信，曾任
固定收益部投资副总监、基金司理。2017
年 10 月 17 日至 2021 年 1 月 12 日，担任工
银瑞信国债纯债债券型证券投资基金基金
司理；2017 年 10 月 17 日至 2024 年 7 月 8
日，担任工银瑞信纯债债券型证券投资基金
基金司理；2017 年 12 月 22 日至 2018 年 6
月 28 日，担任工银瑞信政府债纯债债券型
证券投资基金(LOF)基金司理；2018 年 8 月
增强收益债券型证券投资基金基金司理；
固定收 任工银瑞信开元利率债债券型证券投资基
益部投 金基金司理；2020 年 9 月 27 日至 2024 年 7
资副总 月 19 日，担任工银瑞信瑞益债券型证券投
张略 2022 年 2 2024 年 7
监、本 10 年 资基金基金司理；2020 年 12 月 14 日至 2024
钊 月 11 日 月 19 日
基金的 年 8 月 22 日，担任工银瑞信尊利中短债债
基金经 券型证券投资基金基金司理；2021 年 12 月
理 13 日至 2024 年 5 月 15 日，担任工银瑞信
瑞和 3 个月按时绽放债券型证券投资基金
基金司理；2022 年 2 月 11 日至 2024 年 7
月 19 日，担任工银瑞信瑞兴一年按时绽放
纯债债券型发起式证券投资基金基金司理；
任工银瑞信瑞富一年按时绽放纯债债券型
发起式证券投资基金基金司理；2022 年 8
月 12 日至 2024 年 5 月 15 日，担任工银瑞
信稳健丰瑞 90 天持有期短债债券型证券投
资基金基金司理；2023 年 3 月 21 日至 2024
年 3 月 20 日，担任工银瑞信泰丰一年封锁
式债券型证券投资基金基金司理。
硕士有计划生。2018 年加入工银瑞信，现任
固定收益部基金司理。2023 年 12 月 15 日
于今，担任工银瑞信双盈债券型证券投资基
金基金司理；2023 年 12 月 25 日于今，担
本基金 任工银瑞信平衡陈说 6 个月持有期债券型
谷青 2024 年 7
的基金 - 6年 证券投资基金基金司理；2023 年 12 月 25
春 月 19 日
司理 日于今，担任工银瑞信产业债债券型证券投
资基金基金司理；2024 年 7 月 19 日于今，
担任工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券
型发起式证券投资基金基金司理；2024 年 9
月 19 日于今，担任工银瑞信瑞弘 3 个月定
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期绽放债券型发起式证券投资基金基金经
理。
硕士有计划生。2017 年加入工银瑞信，现任
固定收益部基金司理助理。2022 年 6 月 17
日至 2024 年 6 月 28 日，担任工银瑞信 14
天瓦解债券型发起式证券投资基金基金经
理助理；2022 年 6 月 17 日至 2024 年 6 月
投资基金基金司理助理；2022 年 6 月 17 日
至 2024 年 3 月 20 日，担任工银瑞信瑞祥定
期绽放债券型发起式证券投资基金基金经
理助理；2022 年 6 月 17 日于今，担任工银
本基金 瑞信纯债债券型证券投资基金基金司理助
的基金 2024 年 3 2024 年 7 理；2022 年 6 月 17 日于今，担任工银瑞信
易帆 7年
司理助 月 20 日 月 12 日 尊益中短债债券型证券投资基金基金司理
理 助理；2022 年 6 月 17 日于今，担任工银瑞
信信用添利债券型证券投资基金基金司理
助理；2022 年 6 月 17 日至 2024 年 6 月 28
日，担任工银瑞信瑞丰半年按时绽放纯债债
券型发起式证券投资基金基金司理助理；
担任工银瑞信瑞富一年按时绽放纯债债券
型发起式证券投资基金基金司理助理；2024
年 3 月 20 日至 2024 年 7 月 12 日，担任工
银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起
式证券投资基金基金司理助理。
注：1、任职日历为基金合同奏效日或本基金管理东说念主对外表现的任职日历；去职日历为本基金管理
东说念主对外表现的去职日历。
本陈说期末本基金的基金司理无兼任私募资产管理规画投资司理的情况。
本陈说期内，本基金管理东说念主严格按照《证券投资基金法》等连系法律法则及基金合同、招募
说明书等连系基金法律文献的章程，依照诚恳信用、辛苦尽责的原则管理和讹诈基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有东说念主谋求最大利益，无挫伤基金份额持有东说念主利益的行径。
本基金管理东说念主根据《证券投资基金管理公司公道交易轨制率领观念》等法律法则和公司里面
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递次，制定了《公道交易管理办法》
，对公司管理的各种投资组合的公道对待作念了明确具体的章程，
办法涵盖了公道交易的原则、适用范围、部门职责、具体纪律和违法问责等。
在有计划和投资决策格式，有计划东说念主员根据不同投资组合的投资标的、投资立场、投资范围和关
联交易限制等建立投资备选池，投资东说念主员在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合，并确保
公道对待其管理的不同投资组合。
在交易实行格式，交易东说念主员根据公司里面权限管理章程获取权限，并遵命价钱优先、时间优
先、轮廓平衡、比例实施等实行原则，保证交易在不同投资组合间的利益公道。
同期本基金管理东说念主在投资交易系统中确立“公道交易模块”，对于称心条件的指示，系统自动
通过公道交易模块实行。
在监控和查验格式，风险管理东说念主员对交易价钱公允性等进行监控和分析，监察稽核东说念主员按时
对公道交易实行情况进行稽核。发现特地情况的，要求投资东说念主员进行讲明说明并核查其真正性、
合感性。
本基金管理东说念主通过上述措施全面落实公道交易要求，并延续地完善公道交易轨制，确保公道
对待各种投资东说念主，保护投资东说念主的利益。
本陈说期，按照时间优先、价钱优先的原则，本基金管理东说念主对称心限价条件且对合并证券有
雷同交易需求的基金等投资组合，均收受了系统中的公道交易模块进行操作，实现了公道交易；
未出现算帐不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理东说念驾驭理的其他投资组合之间未发生法
律法则不容的反向交易及交叉交易。
本基金管理东说念主于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，收受了
日内、3 日内、5 日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 散布测验。对于莫得通过
测验的交易，公司根据交易价钱、交易频率、交易数目、交易时间进行了具体分析。经分析，本
陈说期未出现本基金管理东说念驾驭理的不同投资组合间有同向交易价各特地的情况。
本基金本陈说期内未出现特地交易的情况。本陈说期内，本公司通盘投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量杰出该证券当日成交量的 5%的情况有 11 次。投资
组合司理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公道交易和利益运送。
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精良 2024 年，经济基本面和政策预期均经历了一定进度的波动。就国外而言，由于财政维持
力度安宁缩小，重叠高利率对实体融资需求的压制，好意思国劳能源市集和通胀总体趋于降温。好意思联
储眷注的重点也安宁由通胀的上行风险转为劳能源市集的下行风险，并最终于 9 月开启降息、全
年降息 100bp。不外在好意思国实体部门杠杆率较低、资产欠债表较为健康的配景下，金融条件和经
济之间存在“反身性”的交互关系：在降息预期升温阶段，金融条件的改善不时会带来经济的阶
段性开导，期间降息预期回落、利率走高又会反过来对经济组成制约。因此从全年视角不雅察，好意思
国经济下行并非一蹴而就，而是呈现出波动式回落的特征。10 年期好意思债利率同样呈现出宽幅震撼
态势，近期随同联储降息后经济阶段性改善，重叠好意思国大选后市集对好意思国再通胀预期升温，2024
年末 10 年期好意思债利率再度上行至 4.6%隔壁，处于全年较高水平。
就国内而言，经济的结构性特征明显，随同中国出口份额的延续教训，2024 年我国出口增速
较 2023 年明显改善，制造业投资同样保持高增。房地产链条尤其是后端的施工投资增速延续负增，
重叠地方政府财政推广放缓，对经济组成一定负担。上述因素轮廓作用下，前三季度经济总体呈
现出放心偏弱的状态。9 月政事局会议后，稳增长政策力度显赫加大，四季度经济出现反弹，全
年凯旋实现了本质 GDP5%傍边的增长标的。不外由于宏不雅层面供需错配问题依然存在，口头增长
阐述举座不如本质增长，价钱和企业盈利层面依然存在一定压力。
生切换，融资依赖度较高的房地产和地方政府部门推广放缓，重叠口头经济增长偏弱，实体融资
需求总体趋于放缓，银行、保障等机构相应加大璧还券资产建树力度，4 月以来手工补息取消导
致资金脱媒，进一步增多了市集建树需求；另一方面，供给端城投债刊行放缓、政府债刊行节拍
相对后置，导致前三季度债券市集总体呈现供需错配的样式，收益率呈现延续下行态势。9 月政
治局会议后，市集风险偏好快速切换，重叠部分机构欠债端出现赎回，导致收益率出现快速调理，
并延续至 10 月上旬。11 月以后，债券市集安宁消化了稳增长政策的预期，重叠资金面保持宽松，
收益率转为下行。12 月以后，跟着货币政策基调转为“限定宽松”，市集提前抢跑降息预期，收
益率下行幅度有所加速，全年 10 年国债收益率大幅下行 88bp 至 1.68%。
操作上，上半年咱们在进行债券投资时将净值波动性管理放在了愈加伏击的位置，1-2 月时
组合债券仓位较高，3 月以后对于持仓债券进行了减持。鉴于实体融资需求相对不及，本质利率
处于偏高水平，咱们判断央行货币政策宽松笃定性较强，自 7 月下旬起安宁增配中长期限利率债，
提高组合久期。9 月 24 日央行降息已毕后，组合安宁已毕收益，政事局会议后又作念进一步减持。
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经过了政事局会议后的市集调理，债券资产性价比再度教训，在阐明璧还券市集风险缓释之后，
结构进行了再平衡。
陈说期内，本基金净值增长率为 5.61%，事迹相比基准收益率为 7.61%。
掂量 2025 年，跟着财政端增多 6 万亿地方名额用于维持地方政府化债，中国经济的底线风险
趋于经管，全年宏不雅的运行干线可能在于国外贸易政策和国内稳增长政策的应付。探究到出口、
制造业投资仍有下行压力，中央财政的加码有助于托底经济，但朝上弹性可能不及。好意思国关税实
施的力度与节拍及我国的政策节拍也都将对成本市集预期带来波动。此外，从稳增长、提振实体
融资需求的角度探究，掂量货币政策仍将延续总量宽松立场，降息、降准均可期待。
债券市集方面，本质增长偏稳、但融资需求相对不及的宏不雅环境对债券相对成心，但由于 2024
年底市集提前抢跑，对后续货币政策的宽松预期如故有所透支，在收益率低位环境下，而资金成
本依然较高的配景下，市集波动有望加大，传统的票息策略和杠杆策略灵验性或将进一步裁汰，
久期离间的伏击性有所教训。
操作规画方面，咱们现阶段规画保持相对中性的久期水平，鉴于套息利差偏低，倾向于裁汰
组合杠杆、并教训组合流动性，力求把执住波段操作的契机。
本陈说期内，基金管理东说念把握续加强监察稽核责任，实时识别和管控法律合规风险，保障公司
正当合规开展业务。
法则和监管要求，分析对公司业务的影响，落实管理包袱部门。纠正当律法则和行业新要求，督
促制定、更新递次轨制和完善业务过程。落实事先审核机制，事先审核居品联想、基金召募、产
品运营、延续营销与宣传推介、信息表现等要道格式，通过系统实现对组合投资合规风险的事先
约束。
实现对重点格式的监控和刚性约束，系统无法实现约束的格式强化东说念主工审核复核。通过系统过后
监测实时指示组合被迫超标情况，追踪其限期总结到合范例围。延续完善轨制过程和监控模子，
收受灵验妙技监督投资管理东说念主员行径，建立公道交易特地交易监控模子分析投资行径，注重发生
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违背行业“三条底线”的情形。延续眷注里面约束的健全性灵验性，按时梳理业务过程，对风险
进行识别与评估，对约束措施建议改进建议。
东说念主员和销售东说念主员专项培训等多种格式，深入解读培训新法新规，深切剖析行业风险事件，使监管
政策、公司轨制得到灵验落实，不停增强职工合规意志，促进合规文化建设，牢实合规管理基础。
核查验，对法则落实情况、递次轨制实行情况、合规和风险管控情况进行监督评价，并跟进整改
情况。同期，根据年度监察稽核规画开展有针对性的专项稽核责任。
（1）职责单干
估值委员会由主任委员、委员组成。
主任委员为公司分管运营副总司理，委员为委员会部门负责东说念主。估值委员会部门包括：投研
部门（固定收益部、有计划部、指数及量化投资部、FOF 投资部）
、风险管理部、法律合规部，运作
部。
委员无法出席估值委员会会议的，应指定本部门老成情况的东说念主员代为参会，指定东说念主员享有委
员同等表决权。
（2）专科胜任才智及关连责任经历
委员会由具有多年从事估值运作、证券行业有计划、风险管理及老成业内法律法则的行家型东说念主
员组成。
投资司理可动作列席东说念主员参会，有发言权，无表决权。
参与估值过程各方之间不存在职何要紧利益纰漏。
订价办事机构按照生意合同商定提供订价办事。本基金所收受的估值过程及估值结束均如故
过管帐师事务所鉴证，并经托管东说念主复核阐明。
本陈说期内，本基金实施了利润分派，相宜法律法则和基金合同的关连商定。具体参见本报
告“7.4.11 利润分派情况”。
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本基金在陈说期内莫得触及 2014 年 8 月 8 日奏效的《公开召募证券投资基金运作管理办法》
第四十一条章程的条件。
§5 托管东说念主陈说
本陈说期，杭州银行股份有限公司（以下称“本托管东说念主”）在对工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯
债债券型发起式证券投资基金（以下称“本基金”
）的托管过程中，严格遵从了《证券投资基金法》、
基金合同、托管公约和其他连系章程，不存在挫伤基金份额持有东说念主利益的行径，透顶尽责尽责地
履行了基金托管东说念主应尽的义务。
本陈说期，本托管东说念主按照《证券投资基金法》
、基金合同、托管公约和其他连系章程，对本基
金管理东说念主的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值计较、基金份额申购赎回价钱的计较以
及基金用度开支等方面进行了重视的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管
理东说念主有挫伤基金份额持有东说念主利益的行径。
今年度陈说中利润分派情况真正、准确。
本陈说中的财务有盘算推算、净值阐述、收益分派情况、财务管帐陈说（注：
“财务管帐陈说”中的
“各关联方投成本基金的情况”、“金融器具风险及管理”部分以及“基金份额持有东说念主信息”部分
均未在托管东说念主复核范围内）、投资组合陈说等数据真正、准确和齐备。
§6 审计陈说
财务报表是否经过审计 是
审计观念类型 表率无保寄望见
审计陈说编号 安永华明（2025）审字第 70026366_A109 号
审计陈说标题 审计陈说
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金
审计陈说收件东说念主
全体基金份额持有东说念主
咱们审计了工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证
审计观念
券投资基金的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产欠债
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工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
表，2024 年度的利润表、净资产变动表以及关连财务报表附
注。
咱们觉得，后附的工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发
起式证券投资基金的财务报表在通盘要紧方面按照企业管帐
准则的章程编制，公允响应了工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯
债债券型发起式证券投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务气象
以及 2024 年度的运筹帷幄效劳和净资产变动情况。
咱们按照中国注册管帐师审计准则的章程实行了审计责任。
审计陈说的“注册管帐师对财务报表审计的包袱”部分进一
步进展了咱们在这些准则下的包袱。按照中国注册管帐师职
变成审计观念的基础 业说念德守则，咱们独处于工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债
券型发起式证券投资基金，并履行了职业说念德方面的其他责
任。咱们敬佩，咱们获取的审计凭证是充分、妥当的，为发
表审计观念提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度陈说中涵盖的信
息，但不包括财务报表和咱们的审计陈说。
咱们对财务报表发表的审计观念不涵盖其他信息，咱们也不
对其他信息发表任何格式的鉴证论断。
其他信息 纠合咱们对财务报表的审计，咱们的包袱是阅读其他信息，
在此过程中，探究其他信息是否与财务报表或咱们在审计过
程中了解到的情况存在要紧不一致或者似乎存在要紧错报。
基于咱们已实行的责任，如果咱们笃定其他信息存在要紧错
报，咱们应当陈说该事实。在这方面，咱们无任何事项需要
陈说。
管理层负责按照企业管帐准则的章程编制财务报表，使其实
现公允响应，并联想、实行和顾惜必要的里面约束，以使财
务报表不存在由于作弊或差错导致的要紧错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估工银瑞信瑞兴一年按时
管理层和治理层对财务报表的责
绽放纯债债券型发起式证券投资基金的延续运筹帷幄才智，表现
任
与延续运筹帷幄关连的事项（如适用），并讹诈延续运筹帷幄假设，除
非规画进行算帐、阻隔运营或别无其他现实的采用。
治理层负责监管工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起
式证券投资基金的财务陈说过程。
咱们的标的是对财务报表举座是否不存在由于作弊或差错导
致的要紧错报获取合理保证，并出具包含审计观念的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并弗成保证按照审计准则
实行的审计在某一要紧错报存在时总能发现。错报可能由于
注册管帐师对财务报表审计的责
作弊或差错导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
任
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则频繁认
为错报是要紧的。
在按照审计准则实行审计责任的过程中，咱们讹诈职业判断，
并保持职业怀疑。同期，咱们也实行以下责任：
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工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
（1）识别和评估由于作弊或差错导致的财务报表要紧错报风
险，联想和实施审计纪律以应付这些风险，并获取充分、适
当的审计凭证，动作发表审计观念的基础。由于作弊可能涉
及团结、伪造、挑升遗漏、伪善阐发或凌驾于里面约束之上，
未能发现由于作弊导致的要紧错报的风险高于未能发现由于
差错导致的要紧错报的风险。
（2）了解与审计关连的里面约束，以联想妥当的审计纪律，
但宗旨并非对里面约束的灵验性发表观念。
（3）评价管理层选用管帐政策的妥当性和作出管帐推测及相
关表现的合感性。
（4）对管理层使用延续运筹帷幄假设的妥当性得出论断。同期，
根据获取的审计凭证，就可能导致对工银瑞信瑞兴一年按时
绽放纯债债券型发起式证券投资基金延续运筹帷幄才智产生要紧
疑虑的事项或情况是否存在要紧不笃定性得出论断。如果我
们得出论断觉得存在要紧不笃定性，审计准则要求咱们在审
计陈说中提请报表使用者详确财务报表中的关连表现；如果
表现不充分，咱们应当发表非无保寄望见。咱们的论断基于
限制审计陈说日可获取的信息。关联词，将来的事项或情况可
能导致工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投
资基金弗成延续运筹帷幄。
（5）评价财务报表的总体列报（包括表现）、结构和内容，
并评价财务报表是否公允响应关连交易和事项。
咱们与治理层就规画的审计范围、时间安排和要紧审计发现
等事项进行沟通，包括沟通咱们在审计中识别出的值得眷注
的里面约束过失。
管帐师事务所的称号 安永华明管帐师事务所（特殊庸俗合伙）
注册管帐师的姓名 贺耀 王蕊
管帐师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层
审计陈说日历 2025 年 3 月 24 日
§7 年度财务报表
管帐主体：工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金
陈说截止日：2024 年 12 月 31 日
单元：东说念主民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
资 产：
货币资金 7.4.7.1 5，531，232.82 2，869，903.02
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 2，671，984，337.49 1，196，786，975.37
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工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 2，671，984，337.49 1，196，786，975.37
资产维持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
生息金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 60，004，842.13 -
应收算帐款 - -
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.8 - -
资产统统 2，737，520，412.44 1，199，656，878.39
本期末 上年度末
欠债和净资产 附注号
负 债：
短期借款 - -
交易性金融欠债 - -
生息金融欠债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 651，204，790.69 136，116，290.59
应付算帐款 - -
应付赎回款 - -
应付管理东说念主薪金 526，776.98 269，604.98
应付托管费 175，592.34 134，802.48
应付销售办事费 - -
应付投资参谋人费 - -
应交税费 - -
应付利润 - -
递延所得税欠债 - -
其他欠债 7.4.7.9 238，662.13 209，858.82
欠债共计 652，145，822.14 136，730，556.87
净资产：
实收基金 7.4.7.10 1，956，290，045.39 1，010，008，400.84
未分派利润 7.4.7.12 129，084，544.91 52，917，920.68
净资产共计 2，085，374，590.30 1，062，926，321.52
欠债和净资产统统 2，737，520，412.44 1，199，656，878.39
注： 1、本基金基金合同奏效日为 2022 年 2 月 11 日。
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工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
管帐主体：工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金
本陈说期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 2023 年 1 月 1 日至 2023
一、营业总收入 101，011，058.97 43，769，261.01
其中：进款利息收入 7.4.7.13 262，775.33 313，982.75
债券利息收入 - -
资产维持证券利
- -
息收入
买入返售金融资
产收入
其他利息收入 - -
填列）
其中：股票投资收益 7.4.7.14 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.15 72，611，307.21 33，355，960.14
资产维持证券投
资收益
贵金属投资收益 7.4.7.17 - -
生息器具收益 7.4.7.18 - -
股利收益 7.4.7.19 - -
其他投资收益 - -
失以“-”号填列）
- -
号填列）
号填列）
减：二、营业总支拨 10，925，441.91 11，376，158.17
其中：卖出回购金融资产
支拨
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工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
三、利润总额（赔本总
额以“-”号填列）
减：所得税用度 - -
四、净利润（净赔本以
“-”号填列）
五、其他轮廓收益的税
- -
后净额
六、轮廓收益总额 90，085，617.06 32，393，102.84
管帐主体：工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金
本陈说期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
单元：东说念主民币元
本期
状貌 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
实收基金 未分派利润 净资产共计
一、上期期末净资产 1，010，008，400.84 52，917，920.68 1，062，926，321.52
二、本期期初净资产 1，010，008，400.84 52，917，920.68 1，062，926，321.52
三、本期增减变动额
（减少以“-”号填 946，281，644.55 76，166，624.23 1，022，448，268.78
列）
（一）、轮廓收益总
- 90，085，617.06 90，085，617.06
额
（二）、本期基金份
额交易产生的净资
产变动数 946，281，644.55 30，117，373.45 976，399，018.00
（净资产减少以“-”
号填列）
其中：1.基金申购款 1，946，281，644.55 53，717，373.45 1，999，999，018.00
-1，000，000，000.00 -23，600，000.00 -1，023，600，000.00
款
（三）、本期向基金
份额持有东说念主分派利
润产生的净资产变 - -44，036，366.28 -44，036，366.28
动（净资产减少以
“-”号填列）
四、本期期末净资产 1，956，290，045.39 129，084，544.91 2，085，374，590.30
上年度可比期间
状貌 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
实收基金 未分派利润 净资产共计
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工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
一、上期期末净资产 4，010，007，400.84 89，524，794.84 4，099，532，195.68
二、本期期初净资产 4，010，007，400.84 89，524，794.84 4，099，532，195.68
三、本期增减变动额
（减少以“-”号填 -2，999，999，000.00 -36，606，874.16 -3，036，605，874.16
列）
（一）、轮廓收益总
- 32，393，102.84 32，393，102.84
额
（二）、本期基金份
额交易产生的净资
产变动数 -2，999，999，000.00 -68，999，977.00 -3，068，998，977.00
（净资产减少以“-”
号填列）
其中：1.基金申购款 - - -
-2，999，999，000.00 -68，999，977.00 -3，068，998，977.00
款
（三）、本期向基金
份额持有东说念主分派利
润产生的净资产变 - - -
动（净资产减少以
“-”号填列）
四、本期期末净资产 1，010，008，400.84 52，917，920.68 1，062，926，321.52
报表附注为财务报表的组成部分。
本陈说 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责东说念主签署：
赵桂才 郝炜 高文
基金管理东说念主负责东说念主 驾驭管帐责任负责东说念主 管帐机构负责东说念主
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国
证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可20214004 号文，由工银瑞信基金管理
有限公司依照《中华东说念主民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发
起式证券投资基金基金合同》负责公开召募。本基金为契约型、按时绽放式，存续期限为不按时，
业经安永华明管帐师事务所（特殊庸俗合伙）赐与考证。经向中国证监会备案，
《工银瑞信瑞兴一
年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》于 2022 年 02 月 11 日郑重奏效，基金合同
奏效日的基金份额总额为 4，010，007，400.84 份基金份额。本基金的基金管理东说念主为工银瑞信基金管
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工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
理有限公司，基金托管东说念主为杭州银行股份有限公司。
本财务报表系按照财政部颁布的《企业管帐准则——基本准则》以过火后颁布及改进的具体
管帐准则、讲明以及《资产管理居品关连管帐处理章程》和其他关连章程（统称“企业管帐准则”）
编制，同期，在信息表现和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关
于证券投资基金估值业务的率领观念》、《公开召募证券投资基金信息表现管理办法》、《证券投资
基金信息表现内容与格式准则》第 2 号《年度陈说的内容与格式》、《证券投资基金信息表现编报
法令》第 3 号《管帐报表附注的编制及表现》、《证券投资基金信息表现 XBRL 模板第 3 号告和中期陈说>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他关连章程。
本财务报表以本基金延续运筹帷幄为基础列报。
本财务报表相宜企业管帐准则的要求，真正、齐备地响应了本基金本陈说期末的财务气象以
及本陈说期间的运筹帷幄效劳和净资产变动情况等连系信息。
本基金管帐年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本基金的记账本位币为东说念主民币。
金融器具是指变成本基金的金融资产（或欠债），并变成其他单元的金融欠债（或资产）或权
益器具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于运行阐明时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现款流量特
征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
(2)金融欠债分类
除由于金融资产回荡不相宜阻隔阐明条件或链接涉入被回荡金融资产所变成的金融欠债以
外，本基金的金融欠债于运行阐明时期类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、
以摊余成本计量的金融欠债。
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工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
本基金于成为金融器具合同的一方时阐明一项金融资产或金融欠债。
分辨为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债，以及不动作灵验套期
器具的生息器具，按照取得时的公允价值动作运行阐明金额，关连的交易用度在发生时计入当期
损益；
分辨为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，按照取得时的公允价值动作运行阐明金额，
关连交易用度计入其运行阐明金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，收受公允价值进行后续计量，通盘
公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，收受本质利率法阐明利息收入，其阻隔阐明、修改或减值
产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并阐明损失准备。
对于不含要紧融资因素的应收款项，本基金讹诈简化计量方法，按照极端于通盘这个词存续期内的预期
信用损失金额计量损失准备。除上述收受简化计量方法之外的金融资产，本基金在每个估值日评
估其信用风险自运行阐明后是否如故显赫增多，如果信用风险自运行阐明后未显赫增多，处于第
一阶段，本基金按照极端于将来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和
本质利率计较利息收入；如果信用风险自运行阐明后已显赫增多但尚未发生信用减值的，处于第
二阶段，本基金按照极端于通盘这个词存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和
本质利率计较利息收入；如果运行阐明后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照极端于整
个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和本质利率计较利息收入；
本基金在每个估值日评估关连金融器具的信用风险自运行阐明后是否已显赫增多。本基金以
单项金融器具或者具有相似信用风险特征的金融器具组合为基础，通过相比金融器具在估值日发
生走嘴的风险与在运行阐明日发生走嘴的风险，以笃定金融器具掂量存续期内发生走嘴风险的变
化情况；
本基金计量金融器具预期信用损失的方法响应的因素包括：通过评价一系列可能的结束而确
定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日不消付出不必要的罕见成本或奋力即
可获取的连系往常事项、面前气象以及将来经济气象预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期将来现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期大概全部或部分收回金融资产合同现款流量时，本基金径直减记该金
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工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
融资产的账面余额；
当收取该金融资产现款流量的合同职权阻隔，或该收取金融资产现款流量的职权已回荡，且
相宜金融资产回荡的阻隔阐明条件的，金融资产将阻隔阐明；
本基金已将金融资产通盘权上险些通盘的风险和薪金回荡给转入方的，阻隔阐明该金融资产；
保留了金融资产通盘权上险些通盘的风险和薪金的，不阻隔阐明该金融资产；本基金既莫得回荡
也莫得保留金融资产通盘权上险些通盘的风险和薪金的，分别下列情况处理：甩掉了对该金融资
产约束的，阻隔阐明该金融资产并阐明产生的资产和欠债；未甩掉对该金融资产约束的，按照其
链接涉入所回荡金融资产的进度阐明连系金融资产，并相应阐明连系欠债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债（含交易性金融欠债和生息金融负
债），按照公允价值进行后续计量，通盘公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金
融欠债，收受本质利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融欠债的包袱已履行、废弃或届
满，则对金融欠债进行阻隔阐明。
本基金持有的金融器具按如下原则笃定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市集的金融器具按其估值日的市集交易价钱笃定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的要紧事件的，按最近交易日的市集交易价钱笃定公允价值。
有充足凭证标明估值日或最近交易日的市集交易价钱弗成真正响应公允价值的，应付市集交易价
格进行调理，笃定公允价值。与上述投资品种雷同，但具有不同特征的，应以雷同资产或欠债的
公允价值为基础，并在估值工夫中探究不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值工夫中不应将该限制动作特征探究。此外，基
金管理东说念主不应试虑因巨额持有关连资产或欠债所产生的溢价或折价。
(2)当金融器具不存在活跃市集，收受在面前情况下适用况且有充足可利用数据和其他信息支
持的估值工夫笃定公允价值。收受估值工夫时，优先使用可不雅察输入值，唯有在无法取得关连资
产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。
(3)如经济环境发生要紧变化或证券刊行东说念主发生影响金融器具价钱的要紧事件，应付估值进行
调理并笃定公允价值。
(4)如有新增事项，按国度最新章程估值。
本基金持有的资产和承担的欠债基本为金融资产和金融欠债。当本基金 1)具有抵销已阐明金
额的法定职权且该种法定职权面前是可实行的；且 2)交易两边准备按净额结算时，金融资产与金
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工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
融欠债按抵销后的净额在资产欠债表中列示。
实收基金为对外刊行基金份额所召募的总金额在扣除损益平准金分担部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及笃定的拆分比
例计较认列。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份
额数及笃定的折算比例计较认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购阐明日及
基金赎回阐明日认列。对于已绽放调节业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金调节所引起的
转入基金的实收基金增多和转出基金的实收基金减少。
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分派的已实现损益占净资产比例计较的金额。未实现平准金指
在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计较的金额。
损益平准金于基金申购阐明日或基金赎回阐明日认列，并于期末全额转入未分派利润/(累计亏
损)。
(1)进款利息收入按进款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取按时进款，按
公约章程的利率及持有期再行计较进款利息收入，并根据提前支取所本质收到的利息收入与账面
已阐明的利息收入的差额阐明利息损失，列入利息收入减项，进款利息收入以净额列示；
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易用度，计入投资收益；
债券投资和资产维持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率
计较的金额扣除适用情况下的关连税费后的净额阐明为投资收益，在证券本质持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日阐明，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余
额的差额扣除适用情况下的关连税费后的净额入账，同期转出已阐明的公允价值变动收益；
(3)处置生息器具的投资收益于成交日阐明，并按处置生息器具成交金额与其成本的差额扣除
适用情况下的关连税费后的净额入账，同期转出已阐明的公允价值变动收益；
(4)买入返售金融资产收入，按本质利率法阐明利息收入，在回购期内逐日计提；
(5)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债等公允价值变动变成的应计入当期损益的利得或
损失；
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工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
(6)其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增多或者欠债减少、且经济利益的流
入额大概可靠计量时赐与阐明。
针对基金合同商定费率和计较方法的用度，本基金在用度涵盖期间按合同商定进行阐明。
以摊余成本计量的金融欠债在持有期间阐明的利息支拨按本质利率法计较，本质利率法与直
线法各异较小的则按直线法计较。
(1)在相宜连系基金分成条件的前提下，基金管理东说念主不错根据本质情况进行收益分派，具体分
配决议详见届时基金管理东说念主发布的公告，若《基金合同》奏效动怒 3 个月可不进行收益分派；
(2)本基金收益分派神情分两种：现款分成与红利再投资，投资者可采用现款红利或将现款红
利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不采用，本基金默许的收益分派神情是现款分成；
(3)每一基金份额享有同均分派权；
(4)法律法则或监管机关另有章程的，从其章程。
在对基金份额持有东说念主利益无本体不利影响的情况下，基金管理东说念主可在法律法则允许的前提下
经与基金托管东说念主协商一致并按照监管部门要求履行妥当纪律后酌情调理以上基金收益分派原则，
此项调理不需要召开基金份额持有东说念主大会，但应于变更实施日前在章程绪论公告。
运筹帷幄分部是指本基金内同期称心下列条件的组成部分：
(1)该组成部分大概在日常行径中产生收入、发生用度；
(2)大概按时评价该组成部分的运筹帷幄效劳，以决定向其建树资源、评价其事迹；
(3)大概取得该组成部分的财务气象、运筹帷幄效劳和现款流量等连系管帐信息。
如果两个或多个运筹帷幄分部具有相似的经济特征，况且称心一定条件的，则合并为一个运筹帷幄分
部。
本基金面前以一个运筹帷幄分部运作，不需要进行分部陈说的表现。
本基金本陈说期内无其他伏击的管帐政策和管帐推测。
本基金本陈说期未发生管帐政策变更。
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工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
本基金本陈说期无管帐推测变更。
本基金本陈说期无要紧管帐差错的内容和更正金额。
（1）升值税
根据财政部、国度税务总局财税201636 号文《对于全面推开营业税改征升值税试点的奉告》
的章程，对质券投资基金（封锁式证券投资基金，绽放式证券投资基金）管理东说念主讹诈基金买卖股
票、债券的转让收入免征升值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同行交往利息收入免征增
值税；进款利息收入不征收升值税；
根据财政部、国度税务总局财税201646 号文《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业
连系政策的奉告》的章程，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同行交往利息收入；
根据财政部、国度税务总局财税201670 号文《对于金融机构同行交往等升值税政策的补充
奉告》的章程，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行进款、同行存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同行交往利息收入；
根据财政部、国度税务总局财税2016140 号文《对于明确金融、房地产开导、西宾扶助服
务等升值税政策的奉告》的章程，资管居品运营过程中发生的升值税应税行径，以资管居品管理
东说念主为升值税征税东说念主；
根据财政部、国度税务总局财税201756 号文《对于资管居品升值税连系问题的奉告》的规
定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品管理东说念主运营资管居品过程中发生的升值税应税行径（以下简
称“资管居品运营业务”
），暂适用通俗计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税，资管居品管理东说念主
未分别核算资管居品运营业务和其他业务的销售额和升值税应征税额的除外。资管居品管理东说念主可
采用分别或汇总核算资管居品运营业务销售额和升值税应征税额。对资管居品在 2018 年 1 月 1
日前运营过程中发生的升值税应税行径，未交纳升值税的，不再交纳；已交纳升值税的，已征税
额从资管居品管理东说念主以后月份的升值税应征税额中抵减；
根据财政部、国度税务总局财税201790 号文《对于租入固定资产进项税额抵扣等升值税政
策的奉告》的章程，自 2018 年 1 月 1 日起，资管居品管理东说念主运营资管居品提供的贷款办事、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下章程笃定销售额：提供贷款办事，以 2018 年 1 月 1 日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债
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工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
券、基金、非货色期货，不错采用按照本质买入价计较销售额，或者以 2017 年临了一个交易日的
股票收盘价（2017 年临了一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前临了一个交易日收盘价）、
债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非
货色期货结算价钱动作买入价计较销售额；
升值税附加税包括城市顾惜建设税、西宾费附加和地方西宾附加，以本质交纳的升值税税额
为计税依据，分别按章程的比例交纳。
（2）企业所得税
根据财政部、国度税务总局财税200478 号文《对于证券投资基金税收政策的奉告》的章程，
自 2004 年 1 月 1 日起，对质券投资基金（封锁式证券投资基金，绽放式证券投资基金）管理东说念主运
用基金买卖股票、债券的差价收入，链接免征企业所得税；
根据财政部、国度税务总局财税20081 号文《对于企业所得税多少优惠政策的奉告》的规
定，对质券投资基金从证券市聚积取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入过火他收入，暂不征收企业所得税。
（3）个东说念主所得税
根据财政部、国度税务总局财税2008132 号文《财政部、国度税务总局对于储蓄进款利息
所得连系个东说念主所得税政策的奉告》的章程，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄进款利息所得暂免征
收个东说念主所得税。
单元：东说念主民币元
本期末 上年度末
状貌
活期进款 5，531，232.82 2，869，903.02
就是：本金 5，530，495.19 2，869，233.53
加：应计利息 737.63 669.49
减：坏账准备 - -
按时进款 - -
就是：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：进款期限 1 个月以
- -
内
进款期限 1-3 个月 - -
进款期限 3 个月以上 - -
第 29页 共 56页
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
其他进款 - -
就是：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
共计 5，531，232.82 2，869，903.02
单元：东说念主民币元
本期末
状貌 2024 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金 - - - -
交所黄金合约
交易所市 - - - -
场
债券 银行间市 2，606，599，298.74 38，189，937.49 2，671，984，337.49 27，195，101.26
场
共计 2，606，599，298.74 38，189，937.49 2，671，984，337.49 27，195，101.26
资产维持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
共计 2，606，599，298.74 38，189，937.49 2，671，984，337.49 27，195，101.26
上年度末
状貌 2023 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金 - - - -
交所黄金合约
交易所市 - - - -
场
债券 银行间市 1，175，111，241.05 18，133，975.37 1，196，786，975.37 3，541，758.95
场
共计 1，175，111，241.05 18，133，975.37 1，196，786，975.37 3，541，758.95
资产维持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
共计 1，175，111，241.05 18，133，975.37 1，196，786，975.37 3，541，758.95
无。
第 30页 共 56页
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
本基金本陈说期末未持有期货投资。
本基金本陈说期末未持有黄金生息品。
单元：东说念主民币元
本期末
状貌 2024 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市集 - -
银行间市集 60，004，842.13 -
共计 60，004，842.13 -
上年度末
状貌 2023 年 12 月 31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市集 - -
银行间市集 - -
共计 - -
无。
无。
无。
无。
无。
第 31页 共 56页
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
无。
无。
无。
无。
单元：东说念主民币元
本期末 上年度末
状貌
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借走嘴金 - -
应付交易用度 52，562.13 20，558.82
其中：交易所市集 - -
银行间市集 52，562.13 20，558.82
应付利息 - -
预提审计费 56，800.00 60，000.00
预提信息表现费 120，000.00 120，000.00
预提账户顾惜费 9，300.00 9，300.00
共计 238，662.13 209，858.82
金额单元：东说念主民币元
本期
状貌 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1，010，008，400.84 1，010，008，400.84
本期申购 1，946，281，644.55 1，946，281，644.55
本期赎回（以“-”号填列） -1，000，000，000.00 -1，000，000，000.00
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调理 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 1，956，290，045.39 1，956，290，045.39
第 32页 共 56页
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
注：若本基金有分成及调节业务，申购含红利再投、调节入份额；赎回含调节出份额。
无。
单元：东说念主民币元
项
已实现部分 未实现部分 未分派利润共计
目
上年度末 48，430，771.24 4，487，149.44 52，917，920.68
本期期初 48，430，771.24 4，487，149.44 52，917，920.68
本期利润 66，432，274.75 23，653，342.31 90，085，617.06
本期基金
份额交易
产生的变
动数
其中：基
金申购款
基
-22，664，009.48 -935，990.52 -23，600，000.00
金赎回款
本期已分
-44，036，366.28 - -44，036，366.28
配利润
本期末 100，052，138.74 29，032，406.17 129，084，544.91
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
状貌 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
日 12 月 31 日
活期进款利息收入 262，584.83 280，532.51
按时进款利息收入 - -
其他进款利息收入 - -
结算备付金利息收入 190.50 33，450.24
其他 - -
共计 262，775.33 313，982.75
无。
无。
第 33页 共 56页
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
无。
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
状貌 2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月31
日 日
债券投资收益——利
息收入
债券投资收益——买
卖债券（债转股及债
券到期兑付）差价收
入
债券投资收益——赎
- -
回差价收入
债券投资收益——申
- -
购差价收入
共计 72，611，307.21 33，355，960.14
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
状貌 2024年1月1日至2024年12月31 2023年1月1日至2023年12月
日 31日
卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成交总额
减：卖出债券（债转股
及债券到期兑付）成本 4，673，536，727.06 5，157，657，875.63
总额
减：应计利息总额 56，356，185.32 73，820，774.49
减：交易用度 68，091.25 42，575.00
买卖债券差价收入 25，923，311.47 -10，644，910.77
无。
无。
第 34页 共 56页
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
无。
单元：东说念主民币元
状貌称号 本期 上年度可比期间
第 35页 共 56页
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
股票投资 - -
债券投资 23，653，342.31 8，821，455.63
资产维持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其他 - -
权证投资 - -
减：应税金融商品公允价值
- -
变动产生的预估升值税
共计 23，653，342.31 8，821，455.63
无。
无。
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
状貌 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31
月 31 日 日
审计用度 56，800.00 60，000.00
信息表现费 120，000.00 120，000.00
证券出借走嘴金 - -
账户顾惜费 37，200.00 37，200.00
共计 214，000.00 217，200.00
限制资产欠债表日，本基金并不消作表现的或有事项。
限制财务报表批准日，本基金并不消作表现的要紧资产欠债表日后事项。
关联方称号 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理东说念主、基金注册登记机构、基金销售机构
第 36页 共 56页
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
杭州银行股份有限公司 基金托管东说念主
中国工商银行股份有限公司 基金管理东说念主鞭策
瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理东说念主鞭策
工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理东说念主的子公司
工银瑞信投资管理有限公司 基金管理东说念主的子公司
注：以下关联交易均在无边业务范围内按一般生意要求签订。
无。
无。
无。
无。
无。
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
状貌 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
月 31 日 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 5，399，071.27 4，274，976.82
其中：应支付销售机构的客户顾惜
费
应支付基金管理东说念主的净管理费 5，212，175.69 3，405，014.99
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计较方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H 为逐日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
第 37页 共 56页
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
基金管理费自基金合同奏效日次日起逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
单元：东说念主民币元
本期 上年度可比期间
状貌 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
月 31 日 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 1，896，035.81 2，137，488.45
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计较方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H 为逐日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费自基金合同奏效日次日起逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
根据本基金管理东说念主发布的公告，自 2024 年 3 月 7 日起，本基金的托管费年费率由 0.15%调理
为 0.10%。
无。
无。
情况
无。
的情况
无。
份额单元：份
本期 上年度可比期间
状貌 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 2023 年 1 月 1 日至 2023 年
第 38页 共 56页
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
基金合同奏效日（2022 年 2 月
- -
陈说期初持有的基金份额 10，008，400.84 10，008，400.84
陈说期间申购/买入总份额 - -
陈说期间因拆分变动份额 - -
减：陈说期间赎回/卖出总份额 - -
陈说期末持有的基金份额 10，008，400.84 10，008，400.84
陈说期末持有的基金份额
占基金总份额比例
注：1、基金管理东说念把握有本基金基金份额的交易用度按市集公开的交易费率计较并支付。
无。
单元：东说念主民币元
本期
上年度可比期间
关联方称号 2023年1月1日至2023年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
杭州银行股份有
限公司
无。
本基金本陈说期无其他关联交易事项。
单元：东说念主民币元
除息日 再投
每 10
资形
权益 份基金 现款格式 本期利润分派
序号 式 备注
登记日 场内 场外 份额分 披发总额 共计
披发
红数
总额
共计 - - - 0.436 44，036，366.28 - 44，036，366.28 -
第 39页 共 56页
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
无。
无。
限制本陈说期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市集债券正回购交易变成的卖出回
购证券款余额 651，204，790.69 元，所以如下债券动作质押：
金额单元：东说念主民币元
债券代码 债券称号 回购到期日 期末估值单价 数目（张） 期末估值总额
日
日
日
日
日
日
日
日
日
共计 6，920，000 754，449，127.43
第 40页 共 56页
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
无。
无。
本基金在日常运筹帷幄行径中触及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市集风险。本基金管
理东说念主制定了政策和纪律来识别及分析这些风险，并设定妥当的风险名额及里面约束过程，通过可
靠的管理及信息系统延续监控上述各种风险。
本基金管理东说念主的风险管理机构由董事会下设的风险管理委员会、看管长、公司风险管理与内
部约束委员会、法律合规部、风险管理部、稽核审计部以及各个业务部门组成。
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理隐讳公司通盘政策格式、业务格式和操作格式。
同期，对于每一政策格式、业务格式，公司都制定了系统化的风险管理纪律，实现风险识别、风
险评估、风险处理、风险监控和风险陈说的纪律化管理，并对风险管理的通盘这个词过程进行评估和改
进。公司构建了单干明确、相互谐和、相互牵制的风险管理组织结构，变成了由三大防地共同筑
成的风险管理体系。其中：
（1）各业务部门是风险管理的第一说念防地，将管控好风险动作开展业务的前提和保障，落实
各项风险管理措施，承担风险管理的第一包袱。第一说念防地按照法律法则的章程，制定本业务条
线的轨制和过程，对运筹帷幄和业务过程中的风险主动识别、评估和约束，网罗和陈说风险点，针对
薄弱格式实时进行完善。通过对业务和居品关连轨制、过程、系统的自我评估、自我查验、自我
完善、自我培训，履行业务运筹帷幄过程中的自我风险约束职能。
（2）风险管理部、法律合规部和各风险职能部门是风险管理的第二说念防地。第二说念防地通过
制定风险管理政策、表率和要求，为第一说念防地提供风险管理的方法、器具、过程、培训和率领，
主动为第一说念防地风险管控提供维持，独处监控、评估、陈说公司举座及业务条线的风险气象和
风险变化情况。监督和查验第一说念防地风险管理措施的实行和灵验性，为第三说念防地开展再查验、
再监督和里面约束评价提供基础。法律合规部负责合规风险的宣导培训、合规究诘、审查审核和
监督查验，负责操作风险和职工特地行径排查的管理和查验，风险管理部负责对公司的投资风险
进行独处评估、监控、查验和陈说。
（3）稽核审计部是风险管理的第三说念防地。通过里面独处、客不雅的监督与评价，收受系统化、
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范例化方法，对第一说念、第二说念防地在风险管理中的履职情况进行审计，对风险管理的效果进行
独处客不雅的监督、审计、评价和陈说，促进公司发展政策和运筹帷幄管理标的的实现。
同期，公司董事会笃定公司风险管理总体标的，制定公司风险管理政策和风险应付策略，对
要紧事件、要紧决策的风险评估观念和风险管理陈说进行审议，审批要紧风险的处理决议；公司
管理层根据董事会的风险管理政策，制定并确保公司风险管理轨制得以全面、灵验实行，在董事
会授权范围内批准要紧事件、要紧决策的风险评估观念和要紧风险的处理决议，组织各业务部门
开展风险管控责任。
本基金的基金管理东说念主对于金融器具的风险管理方法主若是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各式风险产生的可能损失。从定性分析的角度启程，判断风险损失的严重进度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度启程，根据本基金的投资标的，纠合基金资产所讹诈金融工
具特征通过特定的风险量化有盘算推算、模子，日常的量化陈说，笃定风险损失的限制和相应置信进度，
实时可靠地对各式风险进行监督、查验和评估，并通过相应决策，将风险约束在可承受的范围内。
信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约包袱，或者基金所投资证券之刊行东说念主
出现走嘴、拒却支付到期本息，导致基金资产损构怨收益变化的风险。
本基金管理东说念主通过信用评级团队和中央交易室建立了里面评级体系和交易敌手库，对债券发
行主体及债券进行里面评级并追踪进行评级调理，对交易敌手实行准入和分级管理，以约束相应
的信用风险。
无。
无。
单元：东说念主民币元
本期末 上年度末
短期信用评级
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - 198，693，238.79
共计 - 198，693，238.79
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单元：东说念主民币元
本期末 上年度末
长期信用评级
AAA 1，028，586，476.73 133，841，141.36
AAA 以下 - -
未评级 - -
共计 1，028，586，476.73 133，841，141.36
注：上述评级均取自第三方评级机构。
无。
无。
流动性风险是指基金所持金融器具变现的难易进度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有东说念主要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市集不活跃而带来
的变现穷苦。本基金的投资范围为具有精粹流动性的金融器具。此外，本基金可通过卖出回购金
融资产神情借入短期资金应付流动性需求，其上限一般不杰出基金持有的债券资产的公允价值。
本基金于资产欠债表日所持有的金融欠债的合约商定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因
此账面余额一般即为未折现的合约到期现款流量。本基金管理东说念主逐日预测本基金的流动性需求，
并同期通过独处的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性有盘算推算进行延续的监测和分析。
无。
本基金的基金管理东说念主严格按照《公开召募证券投资基金运作管理办法》、《公开召募绽放式证
券投资基金流动性风险管理章程》及《公开召募证券投资基金侧袋机制疏导(试行)》等连系法则
的要求建立健全绽放式基金流动性风险管理的里面约束体系，审慎评估各种资产的流动性，针对
性制定流动性风险管理措施，对本基金组搭伙产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理东说念主采
用监控基金组搭伙产持仓蚁合度有盘算推算、逆回购交易的到期日与交易敌手的蚁合度、流动性受限资
产比例、基金组搭伙产中 7 个责任日可变现资产的可变现价值以及压力测试等神情注重流动性风
险。并于绽放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现款头寸与之相
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匹配，确保本基金资产的变现才智与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理东说念主在基金
合同中联想了大都赎回要求，商定在相配情况下赎回央求的处理神情，约束因绽放申购赎回模式
带来的流动性风险，灵验保障基金持有东说念主利益。当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申
请时，本基金的基金管理东说念主经与基金托管东说念主协商一致，并究诘管帐师事务所观念后，不错依照法
律法则及基金合同的商定启用侧袋机制，最大限制保护基金份额持有东说念主利益。本陈说期内，本基
金未发生要紧流动性风险事件。
市集风险是指基金所持金融器具的公允价值或将来现款流量因所处市集各种价钱因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。
利率风险是指基金的财务气象或将来现款流量受市集利率变动而发生波动的风险。利率明锐
性金融器具均濒临由于市集利率飞腾而导致公允价值下跌的风险，其中浮动利率类金融器具还面
临每个付息期间收尾根据市集利率再行订价时对于将来现款流影响的风险。
本基金的基金管理东说念主按时对本基金濒临的利率明锐性缺口进行监控，并通过调理投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
单元：东说念主民币元
本期末
资产
货币资金 5，531，232.82 - - - 5，531，232.82
交易性金融资产 306，339，953.431，558，899，200.52806，745，183.54 - 2，671，984，337.49
买入返售金融资产 60，004，842.13 - - - 60，004，842.13
资产统统 371，876，028.381，558，899，200.52806，745，183.54 - 2，737，520，412.44
欠债
卖出回购金融资产
款
应付管理东说念主薪金 - - - 526，776.98 526，776.98
应付托管费 - - - 175，592.34 175，592.34
其他欠债 - - - 238，662.13 238，662.13
欠债统统 651，204，790.69 - - 941，031.45 652，145，822.14
利率明锐度缺口 -279，328，762.311，558，899，200.52806，745，183.54 -941，031.45 2，085，374，590.30
上年度末
资产
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货币资金 2，869，903.02 - - - 2，869，903.02
交易性金融资产 301，647，671.95 751，583，811.39143，555，492.03 - 1，196，786，975.37
资产统统 304，517，574.97 751，583，811.39143，555，492.03 - 1，199，656，878.39
欠债
卖出回购金融资产
款
应付管理东说念主薪金 - - - 269，604.98 269，604.98
应付托管费 - - - 134，802.48 134，802.48
其他欠债 - - - 209，858.82 209，858.82
欠债统统 136，116，290.59 - - 614，266.28 136，730，556.87
利率明锐度缺口 168，401，284.38 751，583，811.39143，555，492.03 -614，266.28 1，062，926，321.52
注：表中所示为本基金资产及欠债的账面价值，并按照合约章程的利率再行订价日或到期日孰早
者赐与分类。
该利率明锐性分析基于本基金报表日的利率风险气象；
假设 假设通盘期限的利率均以雷同幅度变动 25 个基点，其他变量不变；
此项影响并未探究管理层为裁汰利率风险而可能采取的风险管理行径。
对资产欠债表日基金资产净值的
关连风险变量的变 影响金额（单元：东说念主民币元）
上年度末 （2023 年 12 月
动 本期末（2024 年 12 月 31 日）
利率减少 25 基准点 22，472，114.54 8，281，833.86
分析
利率增多 25 基准点 -22，143，354.77 -8，091，004.35
外汇风险是指金融器具的公允价值或将来现款流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的通盘资产及欠债以东说念主民币计价，因此无要紧外汇风险。
其他价钱风险主要为市集价钱风险，市集价钱风险是指基金所持金融器具的公允价值或将来
现款流量因除市集利率和外汇汇率之外的市集价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于固定收益品种，因此无要紧其他价钱风险。
无。
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除市集利率和外汇利率之外的市集价钱因素的变动对于本基金资产净值无要紧影响。
无。
公允价值计量结束所属的档次，由对公允价值计量举座而言具有伏击意旨的输入值所属的
最低档次决定：
第一档次：雷同资产或欠债在活跃市集上未经调理的报价。
第二档次：除第一档次输入值外关连资产或欠债径直或辗转可不雅察的输入值。
第三档次：关连资产或欠债的不可不雅察输入值。
单元：东说念主民币元
本期末 上年度末
公允价值计量结束所属的档次
第一档次 - -
第二档次 2，671，984，337.49 1，196，786，975.37
第三档次 - -
共计 2，671，984，337.49 1，196，786，975.37
本基金以导致各档次之间调节的事项发生辰为阐明各档次之间调节的时点。
对于公开市集交易的金融器具，若出现交易不活跃（包括要紧事项停牌、境内股票涨跌停、
基金处于封锁期等导致的交易不活跃）和非公开导行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及
限售期间将关连金融器具的公允价值列入第一档次，并根据估值调理中收受的对公允价值计量
举座而言具有伏击意旨的输入值所属的最低档次，笃定关连金融器具的公允价值应属第二档次
或第三档次。
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无。
无。
于本陈说期末，本基金未持有非延续的以公允价值计量的金融资产或金融欠债(上年度末：
同)。
本基金持有的不以公允价值计量的金融器具为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，这
些金融器具账面价值与公允价值各异很小。
限制资产欠债表日本基金无需要说明的其他伏击事项。
§8 投资组合陈说
金额单元：东说念主民币元
序号 状貌 金额 占基金总资产的比例（%）
其中：股票 - -
其中：债券 2，671，984，337.49 97.61
资产维持证券 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
- -
产
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与共计可能有尾差。
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本基金本陈说期末未持有境内股票投资。
无。
本基金本陈说期末未持有股票。
本基金本陈说期无买入股票明细。
本基金本陈说期无卖出股票明细。
本基金本陈说期无买入卖出股票交易。
金额单元：东说念主民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
其中：政策性金融债 1，183，647，349.08 56.76
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与共计可能有尾差。
金额单元：东说念主民币元
序号 债券代码 债券称号 数目（张） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
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色金融债 01
色金融债 01
本基金本陈说期末未持有资产维持证券。
本基金本陈说期末未持有贵金属。
本基金本陈说期末未持有权证。
本陈说期内，本基金未讹诈国债期货进行投资。
本陈说期内，本基金未讹诈国债期货进行投资。
陈说编制日前一年内受到公开责骂、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的刊行主体中，国度开导银行在陈说编制日前一年内曾受到国度金
融监管局派出机构的处罚；中信银行股份有限公司在陈说编制日前一年内曾受到国度金融监管总
局的处罚；长沙银行股份有限公司在陈说编制日前一年内曾受到中国东说念主民银行派出机构的处罚；
北京银行股份有限公司在陈说编制日前一年内曾受到国度金融监管局派出机构的处罚；宁波银行
股份有限公司在陈说编制日前一年内曾受到国度金融监管局派出机构的处罚。
上述情形对刊行主体的财务和运筹帷幄气象无要紧影响，投资决策过程相宜基金管理东说念主的轨制要
求。
本基金投资的前十名股票未超出基金合同章程的备选股票库。
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无。
本基金本陈说期末未持有处于转股期的可调节债券。
无。
无。
§9 基金份额持有东说念主信息
份额单元：份
持有东说念主结构
持有东说念主户数 户均持有的基 机构投资者 个东说念主投资者
（户） 金份额 占总份额比 占总份额比例
持有份额 持有份额
例（%） （%）
无。
状貌 持有基金份额总量的数目区间（万份）
本公司高档管理东说念主员、基金投资和有计划部门
负责东说念把握有本绽放式基金
本基金基金司理持有本绽放式基金 0
持有份额总额 持有份额 发起份额总额 发起份额占 发起份额承
诺持有期限
占基金总 基金总份额
状貌
份额比例 比例(%)
(%)
基金管理东说念主固有资 10，008，400.84 0.51 10，008，400.84 0.51 不少于 3 年
金
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基金管理东说念主高档管 - - - - -
理东说念主员
基金司理等东说念主员 - - - - -
基金管理东说念主鞭策 - - - - -
其他 - - - - -
共计 10，008，400.84 0.51 10，008，400.84 0.51 不少于 3 年
§10 绽放式基金份额变动
单元：份
基金合同奏效日（2022 年 2 月 11 日）
基金份额总额
本陈说期期初基金份额总额 1，010，008，400.84
本陈说期基金总申购份额 1，946，281，644.55
减：本陈说期基金总赎回份额 1，000，000，000.00
本陈说期基金拆分变动份额 -
本陈说期期末基金份额总额 1，956，290，045.39
注：1、陈说期期间基金总申购份额含红利再投、调节入份额；
§11 要紧事件揭示
本陈说期内，本基金未召开基金份额持有东说念主大会。
自 2024 年 11 月 8 日起，赵紫英女士不再担任工银瑞信基金管理有限公司副总司理。
本陈说期内，无触及本基金托管东说念主的专门基金托管部门的要紧东说念主事变动。
本陈说期内，无触及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉官司项。
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本陈说期内基金投资策略未有转变。
陈说期内应支付给安永华明管帐师事务所（特殊庸俗合伙）审计用度 56，800.00 元，该审
计机构自基金合同奏效日起向本基金提供审计办事。
措施 1 内容
受到查察或处罚等 管理东说念主
措施的主体
受到查察或处罚等 2024 年 7 月 8 日
措施的时间
采取查察或处罚等 中国证监会北京监管局
措施的机构
受到的具体措施类 责令改正并暂停办理关连业务行政监
型 管措施
受到查察或处罚等 个别章程及轨制未严格实行
措施的原因
管理东说念主采取整改措 公司已完成整改。公司通盘业务均无边
施的情况（如建议整 开展。
改观念）
其他 -
措施 2 内容
受到查察或处罚等 高档管理东说念主员
措施的主体
受到查察或处罚等 2024 年 9 月 5 日
措施的时间
采取查察或处罚等 中国证监会北京监管局
措施的机构
受到的具体措施类 警示函
型
受到查察或处罚等 个别章程及轨制未严格实行
措施的原因
管理东说念主采取整改措 公司已完成整改。公司通盘业务均无边
施的情况（如建议整 开展。
改观念）
其他 -
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无。
金额单元：东说念主民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票成 占当期佣金
券商称号 备注
数目 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例
(%) (%)
招商证券 2 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：1.交易单元的采用表率和纪律
基金管理东说念主采用轮廓实力强、有计划才智杰出、合规运筹帷幄的证券公司，向其租用专用交易单元。
（1）采用表率
a)财务气象精粹。
b)运筹帷幄行径范例。
c)合规记录优良。
d)有计划办事才智精粹，具有较为完备的有计划东说念主员队列和有计划体系。
（2）采用纪律
根据以上表率，基金管理东说念主对质券公司进行检会、采用和笃定。在合作之前，证券公司需提供
至少两个季度的办事，并在两个季度内与其他已合作证券公司一都参与基金管理东说念主的有计划办事评
估。根据对其有计划办事评估结束，决定是否动作新增合作证券公司。
（1）在合同存续期间，基金管理东说念主将根据各证券公司在办事期间的轮廓证券办事质地、费率
等情况进行评估。
（2）对于相宜表率的证券公司，与其续约；对于弗成达到表率的证券公司，不与其续约，并
根据证券公司采用表率和纪律，再行采用其他运筹帷幄稳健、有计划才智强、轮廓办事质地高的证券公
司租用其交易单元。
（3）若证券公司提供的轮廓证券办事不相宜要求，基金管理东说念主有权按照公约商定，提前阻隔
租用其交易单元。
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金额单元：东说念主民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债 占当期权
券商名 占当期债券
券 证
称 成交金额 成交金额 回购成交总 成交金额
成交总额 成交总额
额的比例(%)
的比例(%) 的比例(%)
招商证 29，038，000.0
- - 100.00 - -
券 0
中信建
- - - - - -
投
注：11.7 基金租用证券公司交易单元的连系情况章节的陈说期间为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年
序号 公告事项 法定表现神情 法定表现日历
工银瑞信基金管理有限公司对于阻隔
北京增财基金销售有限公司办理本公
司旗下基金关连销售业务及后续投资
者办事措施的公告
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券
购、赎回及调节业务的公告
工银瑞信基金管理有限公司对于阻隔
北京中期时期销售有限公司办理本公
司旗下基金关连销售业务及后续投资
者办事措施的公告
对于限制工银瑞信瑞兴一年按时绽放
纯债债券型发起式证券投资基金机构
投资者大额申购、调节转入业务金额
的公告
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券
型发起式证券投资基金分成公告
工银瑞信基金管理有限公司对于调低
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券
型发起式证券投资基金托管费率并修
改基金合同和托管公约的公告
对于规复工银瑞信瑞兴一年按时绽放
纯债债券型发起式证券投资基金机构
投资者大额申购、调节转入业务的公
告
工银瑞信基金管理有限公司对于阻隔
北京辉腾汇富基金销售有限公司办理
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工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
本公司旗下基金关连销售业务及后续
投资者办事措施的公告
对于工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债
司理的公告
工银瑞信基金管理有限公司对于暂停
关连销售业务的公告
工银瑞信基金管理有限公司高档管理
东说念主员变更公告
§12 影响投资者决策的其他伏击信息
陈说期内持有基金份额变化情况 陈说期末持有基金情况
投资者 持有基金份额
份额
类别 比例达到或者 期初 申购 赎回
序号 持有份额 占比
杰出 20%的时 份额 份额 份额
（%）
间区间
机构 2 - - 10，008，400.84 0.51
个东说念主 - - - - - - -
居品独有风险
本基金份额持有东说念主较为蚁合，存在基金范畴大幅波动的风险，以及由此导致基金收益较大波动的
风险。
注：1、期初份额为上期期末或基金合同公告奏效日今日份额。
无。
册文献；
第 55页 共 56页
工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金 2024 年年度陈说
《工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》；
《工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金托管公约》；
《工银瑞信瑞兴一年按时绽放纯债债券型发起式证券投资基金招募说明书》；
基金管理东说念主或基金托管东说念主的住所。
投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理东说念主网站查阅。也可在支付工本费后，在合理
时间内取得上述文献的复印件。
投资者对本陈评话如有疑问，可究诘本基金管理东说念主——工银瑞信基金管理有限公司。
客户办事中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
工银瑞信基金管理有限公司
第 56页 共 56页
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